Affacturage : le factoring est-il une solution pour votre trésorerie ?

Qu'est-ce que l'affacturage (factoring) ?

L'affacturage, ou factoring, est une solution de financement qui permet à une entreprise de céder ses factures clients à un tiers spécialisé : le factor (société d'affacturage). En échange, le factor verse immédiatement 80 à 90% du montant des factures, sans attendre le délai de paiement.

Concrètement, vous vendez vos créances clients pour obtenir de la liquidité instantanée. Le factor se charge ensuite du recouvrement auprès de vos clients.

Contrairement à un crédit bancaire classique, l'affacturage n'est pas une dette : vous monétisez simplement vos factures en avance. Pas de garantie personnelle ni d'endettement au bilan.

Comment fonctionne l'affacturage concrètement ?

Le processus d'affacturage PME suit cinq étapes simples :

1. Émission de facture : Vous créez et envoyez votre facture client comme d'habitude

2. Cession de créance : Vous transmettez la facture au factor qui l'achète

3. Avance immédiate : Le factor vous verse 80 à 90% du montant sous 24 à 48 heures

4. Recouvrement : Le factor se charge de collecter le paiement auprès de votre client

5. Solde final : Une fois le client payé, vous recevez le solde restant, déduction faite des commissions

L'obtention des fonds prend généralement 1 à 2 jours ouvrés après validation du dossier.

Les trois types d'affacturage

Le marché suisse propose trois formules d'affacturage, chacune avec ses spécificités en termes de risque, coût et confidentialité. Le choix dépend de votre situation financière, de la qualité de votre portefeuille clients et de vos priorités commerciales.

Voici les trois options principales disponibles pour les entreprises suisses.

Affacturage classique (avec recours)

Dans cette formule, vous restez responsable en cas de défaut de paiement. Si votre client ne paie pas, le factor peut vous demander le remboursement de l'avance versée.

C'est la solution la moins coûteuse car le factor transfère le risque d'impayé sur votre entreprise. Les commissions sont généralement plus basses de 0,5 à 1% par rapport à l'affacturage sans recours.

Cette option convient aux entreprises avec un portefeuille clients fiable et une bonne connaissance de leur solvabilité.

Affacturage sans recours

Ici, le factor assume entièrement le risque d'impayé. Si votre client ne paie pas, vous conservez l'avance reçue sans obligation de remboursement.

Cette protection complète contre les défauts de paiement a un prix : les commissions sont plus élevées, généralement 1 à 2% supplémentaires. Le factor analyse rigoureusement chaque client avant d'accepter la cession de créances.

Solution idéale pour sécuriser votre trésorerie face à des clients nouveaux ou à risque, sans compromettre votre croissance.

Affacturage confidentiel

Vos clients ne savent pas que vous avez cédé leurs factures. Vous conservez la relation commerciale et gérez vous-même les relances et le recouvrement.

Le factor reste en coulisse et intervient uniquement pour le financement. Vous recevez les paiements de vos clients puis les reversez au factor selon un échéancier convenu.

Cette discrétion préserve votre image professionnelle, mais implique plus de travail administratif de votre côté. Les frais sont souvent légèrement supérieurs aux autres formules.

Combien coûte réellement l'affacturage ?

L'affacturage combine trois types de frais :

• Commission de financement : Taux d'intérêt sur l'avance, généralement 0,5 à 2% par mois (6 à 24% annuels)

• Commission de gestion : 1 à 3% du montant total des factures cédées

• Frais annexes : Frais de dossier, d'ouverture de compte, d'analyse crédit client

Exemple concret : Pour une facture de 10'000 CHF avec paiement à 60 jours, avance de 85% = 8'500 CHF. Commission financement 1,5% × 2 mois = 255 CHF + commission gestion 2% = 200 CHF = coût total 455 CHF (4,55% du montant).

Cas pratique : calcul du coût pour une PME suisse

Situation : PME avec 50'000 CHF de factures mensuelles et délai de paiement moyen de 45 jours.

Calcul détaillé :

• Avance de 85% = 42'500 CHF disponibles immédiatement

• Commission de financement 1,5% sur 1,5 mois = 956 CHF

• Commission de gestion 2% = 1'000 CHF

• Coût total mensuel : 1'956 CHF

Soit 3,9% du chiffre d'affaires pour une liquidité immédiate de 42'500 CHF. En comparaison, un découvert bancaire coûte généralement 8 à 12% annuels, mais avec des garanties personnelles et un plafond limité.

Quand l'affacturage est-il pertinent ?

L'avance sur facture via l'affacturage devient une solution intéressante dans plusieurs situations :

• Croissance rapide : Besoin de cash immédiat pour financer de nouvelles commandes ou embaucher

• Longs délais de paiement : Clients qui paient à 60, 90 jours ou plus

• Saisonnalité forte : Besoin de financer les stocks ou la production en haute saison

• Refus bancaire : Difficulté à obtenir un crédit traditionnel

Pour optimiser votre trésorerie en amont, consultez notre guide sur la gestion de trésorerie PME.

Les limites et inconvénients de l'affacturage

Soyons transparents sur les aspects négatifs :

• Coût élevé : 3 à 5% du chiffre d'affaires, bien plus qu'un crédit bancaire classique

• Engagement long : Contrats souvent sur 12 à 24 mois minimum avec pénalités de sortie

• Volume minimum : La plupart des factors exigent 100'000 à 200'000 CHF de facturation annuelle

• Sélection des clients : Le factor peut refuser certaines factures jugées trop risquées

• Impact relationnel : En affacturage non-confidentiel, vos clients savent qu'un tiers gère le recouvrement

Cette solution n'est généralement pas adaptée aux freelances ou très petites structures.

Affacturage vs autres solutions de trésorerie

L'affacturage n'est qu'une option parmi plusieurs pour améliorer votre trésorerie. Avant de vous engager, comparez-le aux alternatives disponibles en Suisse.

Chaque solution a ses avantages et inconvénients selon votre situation, votre secteur d'activité et vos besoins de financement. Voici les principales alternatives à considérer.

Affacturage vs crédit bancaire

Affacturage : Obtention rapide (48h), pas de garantie personnelle, mais coût élevé (3-5% du CA). Adapté aux situations urgentes et aux entreprises sans historique bancaire solide.

Crédit bancaire : Moins cher (2-6% annuels), mais procédure longue (plusieurs semaines), garanties exigées (hypothèque, caution personnelle), et analyse financière approfondie.

Privilégiez le crédit bancaire pour des besoins structurels à moyen terme, l'affacturage pour des besoins ponctuels de liquidité immédiate.

Affacturage vs acomptes clients

Demander des acomptes reste la solution la moins chère et la plus simple pour sécuriser votre trésorerie. Aucun intermédiaire, aucun frais, juste une négociation commerciale.

Découvrez comment facturer des acomptes efficacement pour protéger votre cash flow dès le début du projet.

L'affacturage intervient quand les acomptes ne suffisent pas ou sont refusés par vos clients, notamment sur les marchés publics ou avec les grandes entreprises.

Affacturage vs optimisation du recouvrement

Améliorer vos processus de facturation et de relance peut réduire vos délais de paiement de 15 à 30 jours sans coût externe. Relances automatiques, conditions de paiement claires, et suivi rigoureux font souvent la différence.

Consultez nos guides sur l'amélioration de la trésorerie par la facturation et le recouvrement des factures impayées.

L'affacturage devient une solution complémentaire, pas un remplacement d'une bonne gestion interne.

Comment choisir une société d'affacturage en Suisse ?

Avant de signer, évaluez plusieurs critères essentiels :

• Volume minimum : Vérifiez que votre chiffre d'affaires correspond aux exigences

• Secteur d'activité : Certains factors se spécialisent dans des domaines spécifiques (BTP, services, industrie)

• Transparence tarifaire : Exigez un décompte détaillé de tous les frais

• Durée d'engagement : Privilégiez les contrats flexibles avec sortie possible

• Service client : Testez la réactivité avant de vous engager

• Réputation : Consultez les avis d'autres PME

Comparez au minimum trois offres et lisez attentivement les conditions générales, notamment les clauses de résiliation.

L'affacturage est-il fait pour vous ?

Posez-vous ces questions pour évaluer la pertinence de l'affacturage PME :

• Avez-vous des clients professionnels fiables (pas de particuliers) ?

• Votre volume de facturation dépasse-t-il 100'000 CHF par an ?

• Vos délais de paiement dépassent-ils 45 jours régulièrement ?

• Avez-vous besoin de cash immédiat pour financer votre croissance ?

• Pouvez-vous supporter un coût de 2 à 4% sur votre chiffre d'affaires ?

L'affacturage peut être un outil ponctuel pour passer un cap ou une solution structurelle selon votre activité. En amont, BePaid vous aide à optimiser votre facturation et votre suivi des paiements, réduisant potentiellement le besoin d'affacturage.

L'affacturage représente une solution de trésorerie efficace pour les PME suisses confrontées à des délais de paiement longs. En cédant vos créances à une société d'affacturage, vous obtenez immédiatement 80 à 90% du montant de vos factures, ce qui améliore votre liquidité sans endettement bancaire.

Cette solution a toutefois un coût : entre 1% et 4% du chiffre d'affaires cédé, auxquels s'ajoutent des frais de gestion. Elle convient surtout aux entreprises en croissance rapide ou confrontées à des clients aux délais de paiement étendus. Pour beaucoup de PME, d'autres alternatives comme la demande d'acomptes ou l'optimisation du recouvrement peuvent s'avérer plus rentables.

Avant de vous engager, comparez les coûts réels et évaluez vos besoins en trésorerie. Pour améliorer votre gestion des paiements sans frais d'affacturage, découvrez nos 7 stratégies de facturation ou testez BePaid gratuitement pour automatiser vos rappels et accélérer vos encaissements.