Come gestire gli sconti e le promozioni nella vostra fatturazione

I diversi tipi di sconti e il loro impatto sulla fatturazione

Potete applicare diversi tipi di sconti clienti secondo la vostra strategia commerciale. Ciascuno ha un impatto diverso sul calcolo finale della vostra fattura.

Lo sconto in percentuale si applica sull'importo della riga o della fattura (esempio: -10%). Lo sconto in CHF deduce un importo fisso (esempio: -50 CHF). Lo sconto a cascata applica diversi sconti successivi. Lo sconto globale si applica sul totale della fattura.

Esempio concreto per una fattura di 1000 CHF al netto IVA:

• Sconto 10%: 900 CHF al netto IVA + 72.90 CHF IVA (8.1%) = 972.90 CHF IVA inclusa
• Sconto 100 CHF: 900 CHF al netto IVA + 72.90 CHF IVA = 972.90 CHF IVA inclusa
• Senza sconto: 1000 CHF al netto IVA + 81 CHF IVA = 1081 CHF IVA inclusa

L'IVA si calcola sempre sull'importo netto dopo lo sconto, mai sull'importo lordo. Questa regola è fondamentale per rimanere conformi alle esigenze dell'AFC.

Sconto su riga di fattura vs sconto globale

Lo sconto su riga si applica individualmente su ogni prodotto o servizio. Appare direttamente sulla riga interessata, il che rende la riduzione molto visibile per il vostro cliente.

Esempio: Consulenza 500 CHF con sconto 20% = 400 CHF netto sulla riga.

Lo sconto globale si applica sul totale di tutte le righe. Appare a fine fattura come una riga di deduzione separata.

Esempio: Totale righe 1000 CHF, sconto globale 10% = -100 CHF, netto 900 CHF.

Per la contabilità, i due metodi danno lo stesso risultato finale. La differenza è soprattutto visiva: lo sconto su riga valorizza ogni servizio individualmente, mentre lo sconto globale mette in evidenza il gesto commerciale sull'insieme della prestazione.

Gli sconti a cascata: attenzione ai calcoli

Gli sconti a cascata sono riduzioni successive che non si sommano. È un errore frequente che può costare caro.

Esempio su 1000 CHF:

• Sconto diretto del 15%: 1000 - 150 = 850 CHF
• Sconto 10% poi 5%: 1000 - 100 = 900, poi 900 - 45 = 855 CHF

La differenza? 5 CHF su questo esempio, ma su importi elevati, lo scarto diventa significativo.

Il calcolo corretto: primo sconto sull'importo iniziale, poi secondo sconto sull'importo già ridotto. Per -10% poi -5%, il calcolo reale è: 1000 × 0.90 × 0.95 = 855 CHF.

Questa meccanica protegge i vostri margini pur rimanendo trasparente con i vostri clienti. Documentate sempre chiaramente come si applicano i vostri sconti.

IVA e sconti: le regole svizzere da rispettare

L'Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC) impone regole chiare: l'IVA si calcola sempre sull'importo netto, cioè dopo deduzione dello sconto.

Esempio con le diverse aliquote:

• Prodotto 1000 CHF, sconto 10% = 900 CHF netto, IVA 8.1% = 72.90 CHF
• Derrata alimentare 100 CHF, sconto 5% = 95 CHF netto, IVA 2.6% = 2.47 CHF
• Alloggio 500 CHF, sconto 15% = 425 CHF netto, IVA 3.8% = 16.15 CHF

Dovete conservare una documentazione chiara delle vostre promozioni fatturazione: condizioni di concessione, durata, clienti interessati. Questi giustificativi possono essere richiesti durante un controllo IVA.

Per approfondire le regole di dichiarazione IVA, consultate la nostra guida sulla dichiarazione IVA secondo la fattura o il pagamento.

Menzioni obbligatorie sulla fattura

Una fattura con sconto deve rispettare le norme svizzere di presentazione per essere valida fiscalmente e commercialmente.

Menzioni obbligatorie:

• Importo lordo (prezzo prima dello sconto)
• Sconto chiaramente identificato (in % o CHF)
• Importo netto (dopo lo sconto)
• IVA calcolata sull'importo netto
• Totale IVA inclusa finale

Esempio di presentazione conforme:

Servizio di consulenza: 1000 CHF
Sconto fedeltà 10%: -100 CHF
Netto al netto IVA: 900 CHF
IVA 8.1%: 72.90 CHF
Totale IVA inclusa: 972.90 CHF

Questa trasparenza protegge giuridicamente la vostra azienda ed evita qualsiasi confusione con i vostri clienti. Una fattura mal strutturata può essere rifiutata dall'AFC durante un controllo.

Strategie di sconti secondo la vostra attività

La vostra politica di sconti clienti deve adattarsi al vostro settore e al vostro modello economico. Uno sconto efficace migliora le vostre vendite senza distruggere il vostro margine.

Commercio B2C: Sconti stagionali (saldi, Black Friday), sconti di lancio prodotto, sconti fedeltà dopo X acquisti.

Servizi B2B: Sconti volume (scaglioni secondo importo annuale), sconti pagamento contante (sconto 2-3%), sconti partnership a lungo termine.

Freelance: Sconti ricorrenza (abbonamento mensile vs missione occasionale), sconti multi-progetti, sconti referenziamento.

Definite soglie chiare e documentate. Uno sconto del 5% su ordini >5000 CHF è più redditizio di uno sconto sistematico del 3% su tutto. Calcolate sempre l'impatto sul vostro margine prima di accordare una riduzione.

Sconti per pagamento anticipato o contante

Lo sconto è una riduzione accordata in cambio di un pagamento immediato o anticipato. È uno strumento potente di gestione della tesoreria.

Esempio classico: 2% di sconto per pagamento a 10 giorni invece di 30 giorni.

Calcolo del costo reale: Su una fattura di 10'000 CHF, perdete 200 CHF ma recuperate il vostro denaro 20 giorni prima. Annualizzato, ciò equivale a un tasso di circa il 36% (2% × 365/20 giorni).

Questa strategia è redditizia se:

• Avete bisogni di tesoreria immediati
• Il vostro margine supera largamente il 2%
• Evitate così spese bancarie (scoperto, credito)

Lo sconto riduce anche il rischio di insoluti e semplifica la vostra gestione amministrativa. Menzionatelo chiaramente sulle vostre fatture.

Sconti fedeltà e sconti volume

Gli sconti volume premiano i grandi acquirenti e incoraggiano la crescita del carrello medio. Gli sconti fedeltà valorizzano la relazione a lungo termine.

Esempio di griglia volume:

• < 5'000 CHF/anno: prezzo standard
• 5'000-15'000 CHF/anno: -5%
• > 15'000 CHF/anno: -10%

Esempio fedeltà: -3% dal 5° ordine, -5% dal 10° ordine.

Impatto: Un cliente che passa da 4'000 a 5'500 CHF per raggiungere lo scaglione -5% vi porta 5'225 CHF netto invece di 4'000 CHF. Guadagnate 1'225 CHF nonostante lo sconto.

Comunicate questi scaglioni fin dall'inizio della relazione commerciale. I vostri clienti acquisteranno di più per beneficiare dello scaglione successivo, aumentando il vostro fatturato globale.

Come applicare gli sconti in BePaid

BePaid calcola automaticamente le vostre promozioni fatturazione e garantisce la conformità delle vostre QR-fatture, anche con sconti complessi.

Potete applicare gli sconti in due modi:

• Sconto su riga: direttamente su ogni prodotto o servizio
• Sconto globale: sul totale della fattura

In entrambi i casi, BePaid calcola automaticamente l'IVA sull'importo netto e genera una QR-fattura conforme alle norme svizzere. Il QR-code integra l'importo finale corretto, evitando qualsiasi errore di pagamento.

Gli sconti appaiono chiaramente sulla fattura PDF inviata al vostro cliente, con una presentazione professionale che valorizza il vostro gesto commerciale. Tutti i calcoli sono trasparenti e verificabili.

Creare uno sconto su riga di fattura

Per applicare uno sconto su una riga specifica in BePaid:

1. Create la vostra fattura e aggiungete un prodotto o servizio
2. Inserite il prezzo unitario standard
3. Nel campo "Sconto", indicate la percentuale (es: 10) o l'importo fisso in CHF
4. BePaid calcola automaticamente l'importo netto della riga
5. L'IVA si applica su questo importo netto

Esempio: Servizio 500 CHF con sconto 15% = 425 CHF netto visualizzato sulla riga. L'IVA 8.1% (34.43 CHF) si calcola su 425 CHF, non su 500 CHF.

Questo metodo è ideale per sconti mirati su certi prodotti (destoccaggio, promozione prodotto) conservando il prezzo standard sulle altre righe.

Applicare uno sconto globale

Lo sconto globale si applica sul totale di tutte le righe di fattura. In BePaid:

1. Aggiungete tutti i vostri prodotti/servizi con i loro prezzi standard
2. In fondo alla fattura, utilizzate il campo "Sconto globale"
3. Indicate la percentuale o l'importo fisso
4. BePaid deduce automaticamente lo sconto dal totale
5. L'IVA si calcola sull'importo netto finale

Esempio: Totale righe 2'000 CHF, sconto globale 8% = -160 CHF, netto 1'840 CHF + IVA.

Questa presentazione mette in evidenza il vostro gesto commerciale globale e semplifica la lettura per il cliente. È particolarmente adatta agli sconti fedeltà, sconti partnership o sconti di fine anno.

Il PDF generato visualizza chiaramente la deduzione, rafforzando la percezione positiva della vostra offerta.

Monitoraggio contabile degli sconti e delle promozioni

Il monitoraggio contabile dei vostri sconti è essenziale per analizzare la loro redditività e pilotare la vostra strategia commerciale.

BePaid vi permette di esportare tutte le vostre fatture con il dettaglio degli sconti accordati. Potete così calcolare:

• Il vostro fatturato lordo (prima degli sconti)
• L'importo totale degli sconti accordati
• Il vostro fatturato netto (dopo gli sconti)
• Il tasso di sconto medio per cliente o periodo

Esempio: Fatturato lordo 120'000 CHF, sconti 8'400 CHF (7%), fatturato netto 111'600 CHF.

Questa analisi rivela se i vostri sconti generano davvero più volume o se erodono semplicemente i vostri margini. Incrociate questi dati con il vostro monitoraggio dei progetti per identificare i clienti e le missioni più redditizie.

Analizzare l'impatto degli sconti sul vostro margine

Calcolare l'impatto IVA e l'impatto margine dei vostri sconti vi evita di vendere in perdita senza rendervene conto.

Metodo di calcolo:

Il vostro margine lordo: 30%
Sconto medio accordato: 12%
Prezzo di vendita 100 CHF, costo 70 CHF = margine 30 CHF (30%)
Con sconto 12%: prezzo netto 88 CHF, costo 70 CHF = margine 18 CHF (20.5%)

Il vostro margine reale passa dal 30% al 20.5%. Su 100'000 CHF di fatturato, perdete 9'500 CHF di margine.

Soglia critica: Se il vostro margine lordo è del 15% e accordate il 12% di sconto, il vostro margine scende al 3%. Un solo imprevisto e siete in perdita.

Fissate un tasso di sconto massimo compatibile con la vostra struttura di costi. Rifiutate le richieste che vi farebbero scendere sotto la vostra soglia di redditività.

Errori comuni da evitare

Certi errori nella gestione degli sconti clienti possono costare caro, tanto finanziariamente quanto legalmente.

Calcolare l'IVA sull'importo lordo: Illegale e pagate troppa IVA. L'IVA deve sempre calcolarsi sull'importo netto dopo lo sconto.

Sconti eccessivi: Uno sconto del 20% su un margine del 25% vi lascia soltanto il 5% di margine. Due o tre imprevisti e siete in perdita.

Mancanza di documentazione: Senza condizioni scritte, i clienti reclameranno lo stesso sconto indefinitamente. Formalizzate le condizioni (durata, volume, occasione).

Incoerenza tra clienti: Accordare il 15% a un cliente e il 5% a un altro per lo stesso volume crea tensioni e nuoce alla vostra credibilità.

Sconti non formalizzati: I ribassi "orali" creano aspettative non documentate e complicano la vostra gestione. Confermare sempre per iscritto.

Gestire gli sconti e le promozioni nella vostra fatturazione richiede rigore per rimanere conformi e preservare il vostro margine. Che applichiate sconti su riga, sconti globali o sconti a cascata, l'essenziale è calcolare bene l'IVA sull'importo finale dopo deduzione e menzionare chiaramente le riduzioni sulle vostre fatture.

Gli sconti sono una leva commerciale potente per fidelizzare i vostri clienti, incoraggiare i pagamenti anticipati o premiare gli acquisti in volume. Ma il loro impatto sulla vostra redditività deve essere misurato regolarmente per evitare di erodere i vostri margini senza rendervene conto.

Con BePaid, applicate i vostri sconti in pochi clic direttamente sulle vostre righe di fattura o sul totale, con un calcolo automatico dell'IVA conforme alle norme svizzere. Il monitoraggio dei vostri sconti e l'analisi del loro impatto sul vostro fatturato diventano semplici e trasparenti. Create il vostro account gratuitamente e testate la gestione degli sconti sulle vostre prime 10 fatture senza impegno.